Les citations à comparaître sont des ordres émis par un tribunal pour que des personnes ou des représentants d'entreprise comparaissent devant un tribunal et présentent des preuves spécifiques. Des accusations d'outrage au tribunal peuvent être portées contre toute personne qui n'obéit pas à une assignation. Les règlements de la loi Sarbanes-Oxley (SEC) et de la Securities Exchange Commission précisent comment et pendant combien de temps les informations doivent être conservées. Les assignations à comparaître sont fréquemment émises pour des données stockées ou archivées telles que des courriers électroniques ou des correspondances de messagerie instantanée. Par exemple, si un dirigeant d'entreprise est accusé de délit d'initié, une assignation à comparaître peut exiger tous les messages électroniques envoyés et reçus pendant une période donnée. Si le dirigeant ne peut pas produire ces documents, le tribunal peut délivrer une assignation à tout fournisseur de services Internet (FSI) gérant son ou ses comptes d'accès à Internet. Les personnes avec lesquelles l'accusé correspond régulièrement peuvent également faire l'objet d'une assignation à comparaître. Les messages électroniques doivent être considérés comme des documents professionnels et stockés en conséquence. L'archivage méticuleux des courriels (également appelé conservation des courriels), tout comme la conservation des dossiers fiscaux, est devenu une partie essentielle de la routine de tenue des dossiers pour toutes les entreprises.
Subpoena est une expression latine qui signifie en vertu de la loi pénale. Pour en savoir plus sur la conformité, consultez le site SeachCompliance.com.